KONYA ÇİMENTO SANAYİİ A.Ş.( Finansal Rapor )
Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide
Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2023 - 31.12.2023 Önceki Dönem 01.01.2022 - 31.12.2022
Nakit Akış Tablosu (Dolaylı Yöntem)
İŞLETME FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
641.859.131 208.228.612
Dönem Karı (Zararı)
683.515.608 27.153.318
Dönem Net Karı (Zararı) Mutabakatı İle İlgili Düzeltmeler
34.371.037 792.343.483
Amortisman ve İtfa Gideri İle İlgili Düzeltmeler
13, 14, 15 149.708.635 154.979.765
Karşılıklar İle İlgili Düzeltmeler
57.307.170 35.663.449
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
37.332.276 18.883.383
Dava ve/veya Ceza Karşılıkları (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
2.796.334 1.809.776
Diğer Karşılıklar (İptalleri) ile İlgili Düzeltmeler
17.178.560 14.970.290
Faiz (Gelirleri) ve Giderleri İle İlgili Düzeltmeler
34.594.989 179.857.288
Faiz Gelirleri ile İlgili Düzeltmeler
26 -28.438.240 -12.299.179
Faiz Giderleri ile İlgili Düzeltmeler
63.033.229 192.156.467
Gerçekleşmemiş Yabancı Para Çevrim Farkları İle İlgili Düzeltmeler
11.857.647 1.179.655
Gerçeğe Uygun Değer Kayıpları (Kazançları) İle İlgili Düzeltmeler
150.001.282 215.585.433
Türev Finansal Araçların Gerçeğe Uygun Değer Kayıpları (Kazançları) ile İlgili Düzeltmeler
720.765 -19.410.986
Gerçeğe Uygun Değer Kayıpları (Kazançları) ile İlgili Diğer Düzeltmeler
149.280.517 234.996.419
Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımların Dağıtılmamış Karları ile İlgili Düzeltmeler
-28.061.946 -24.335.511
Vergi (Geliri) Gideri İle İlgili Düzeltmeler
19 -330.906.875 230.027.247
Duran Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Kayıplar (Kazançlar) İle İlgili Düzeltmeler
-10.129.865 -613.843
Maddi Duran Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Kayıplar (Kazançlar) ile İlgili Düzeltmeler
-10.129.865 -613.843
İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Değişimler
27.288.922 -519.699.013
Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler
-18.679.206 -664.885.216
Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler
9.823 -2.032.977
Stoklardaki Azalışlar (Artışlar) İle İlgili Düzeltmeler
-2.582.813 -441.812.589
Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
-56.550.449 648.177.611
İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Diğer Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
105.091.567 -59.145.842
Faaliyetlerle İlgili Diğer Varlıklardaki Azalış (Artış)
72.628.877 -81.371.166
Faaliyetlerle İlgili Diğer Yükümlülüklerdeki Artış (Azalış)
32.462.690 22.225.324
Faaliyetlerden Elde Edilen Nakit Akışları
745.175.567 299.797.788
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar Kapsamında Yapılan Ödemeler
-16.419.231 -5.935.723
Diğer Karşılıklara İlişkin Ödemeler
-5.953.751 -11.606.199
Vergi İadeleri (Ödemeleri)
-80.943.454 -74.027.254
YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI
-151.225.532 -365.766.449
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri
10.129.865 613.843
Maddi Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri
10.129.865 613.843
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
-189.521.687 -377.667.461
Alınan Faiz
28.166.290 11.287.169
FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
-482.562.101 396.109.514
Borçlanmadan Kaynaklanan Nakit Girişleri
375.837.073 1.485.942.997
Kredilerden Nakit Girişleri
5.1 375.837.073 1.485.942.997
Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları
-751.903.814 -909.744.472
Kredi Geri Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları
5.1 -751.903.814 -909.744.472
Kira Sözleşmelerinden Kaynaklanan Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları
5.2 -39.558.018 -37.079.458
Ödenen Faiz
-66.937.342 -143.009.553
YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ ETKİSİNDEN ÖNCE NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
8.071.498 238.571.677
Yabancı Para Çevrim Farklarının Nakit ve Nakit Benzerleri Üzerindeki Etkisi
-143.128.636 -214.238.915
NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
-135.057.138 24.332.762
DÖNEM BAŞI NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
4 364.098.508 339.765.746
DÖNEM SONU NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
4 229.041.370 364.098.508
Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide
Dipnot Referansı
Özkaynaklar
Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar Kontrol Gücü Olmayan Paylar
Ödenmiş Sermaye Sermaye Düzeltme Farkları Pay İhraç Primleri / İskontoları Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler Diğer Yedekler Birikmiş Karlar
Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç / Kayıpları Riskten Korunma Kazanç / Kayıpları Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç / Kayıpları Geçmiş Yıllar Kar / Zararları Net Dönem Karı Zararı
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları/Kayıpları Nakit Akış Riskinden Korunma Kazançları (Kayıpları)
Önceki Dönem 01.01.2022 - 31.12.2022
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Dönem Başı Bakiyeler
4.873.440 1.143.574.764 14.027.388 24.434.561 24.434.561 24.434.561 19.337.346 -70.001.631 1.857.205.886 275.030 1.857.480.916
Transferler
-27.256.969 -27.256.969 -27.256.969 27.256.969
Toplam Kapsamlı Gelir (Gider)
-32.609.902 -32.609.902 -32.609.902 -25.587.253 -25.587.253 -25.587.253 27.153.318 -31.043.837 -24.956 -31.068.793
Dönem Karı (Zararı)
27.153.318 27.153.318 14.316 27.167.634
Diğer Kapsamlı Gelir (Gider)
-32.609.902 -32.609.902 -32.609.902 -25.587.253 -25.587.253 -25.587.253 720.960.018 -58.197.155 -39.272 -58.236.427
Kar Payları
-50.201 -50.201
Dönem Sonu Bakiyeler
4.873.440 1.143.574.764 14.027.388 -59.866.871 -59.866.871 -59.866.871 -1.152.692 -1.152.692 -1.152.692 720.960.018 19.337.346 -42.744.662 27.153.318 1.826.162.049 199.873 1.826.361.922
Cari Dönem 01.01.2023 - 31.12.2023
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Dönem Başı Bakiyeler
4.873.440 1.143.574.764 14.027.388 -59.866.871 -59.866.871 -59.866.871 -1.152.692 -1.152.692 -1.152.692 720.960.018 19.337.346 -42.744.662 27.153.318 1.826.162.049 199.873 1.826.361.922
Transferler
4.141.444 23.011.874 -27.153.318 0
Toplam Kapsamlı Gelir (Gider)
-15.144.572 -15.144.572 -15.144.572 310.838 310.838 310.838 683.515.608 668.681.874 -44.517 668.637.357
Dönem Karı (Zararı)
683.515.608 683.515.608 -4.201 683.511.407
Diğer Kapsamlı Gelir (Gider)
-15.144.572 -15.144.572 -15.144.572 310.838 310.838 310.838 -14.833.734 -40.316 -14.874.050
Kar Payları
-11.120 -11.120
Dönem Sonu Bakiyeler
4.873.440 1.143.574.764 14.027.388 -75.011.443 -75.011.443 -75.011.443 -841.854 -841.854 -841.854 725.101.462 19.337.346 -19.732.788 683.515.608 2.494.843.923 144.235 2.494.988.158
Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide
Dipnot Referansı Cari Dönem 31.12.2023 Önceki Dönem 31.12.2022
Finansal Durum Tablosu (Bilanço)
Varlıklar
DÖNEN VARLIKLAR
Nakit ve Nakit Benzerleri
4 229.313.142 364.098.508
Ticari Alacaklar
8.1 581.618.877 928.362.082
İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklar
7 1.833.646 120.571.232
İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar
579.785.231 807.790.850
Diğer Alacaklar
9.1 91.941 101.442
Stoklar
11 670.112.777 667.529.964
Peşin Ödenmiş Giderler
10 32.284.162 89.644.650
Diğer Dönen Varlıklar
18.1 26.770.460 39.368.275
ARA TOPLAM
1.540.191.359 2.089.104.921
TOPLAM DÖNEN VARLIKLAR
1.540.191.359 2.089.104.921
DURAN VARLIKLAR
Diğer Alacaklar
9.1 8.248.159 9.947.696
Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımlar
12 81.006.188 52.944.241
Maddi Duran Varlıklar
13 1.821.081.491 1.811.883.685
Kullanım Hakkı Varlıkları
14 26.148.285 10.359.101
Maddi Olmayan Duran Varlıklar
15 24.279.778 23.454.784
Peşin Ödenmiş Giderler
10 341.603 1.312.969
Ertelenmiş Vergi Varlığı
19 161.899.856 0
TOPLAM DURAN VARLIKLAR
2.123.005.360 1.909.902.476
TOPLAM VARLIKLAR
3.663.196.719 3.999.007.397
KAYNAKLAR
KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
Kısa Vadeli Borçlanmalar
5 133.996.619 869.054.172
İlişkili Olmayan Taraflardan Kısa Vadeli Borçlanmalar
133.996.619 869.054.172
Banka Kredileri
5.1 110.711.721 854.411.319
Kiralama İşlemlerinden Borçlar
5.2 23.284.898 14.642.853
Ticari Borçlar
8.2 768.518.486 825.068.936
İlişkili Taraflara Ticari Borçlar
221.374.503 122.699.510
İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlar
547.143.983 702.369.426
Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlar
16.147.680 10.116.401
Diğer Borçlar
9.2 15.841.274 26.257.457
İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Borçlar
15.841.274 26.257.457
Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülükler
60.122.882 23.275.287
Türev Araçlar
6 1.180.769 1.440.864
Dönem Karı Vergi Yükümlülüğü
19 27.569.250 13.563.275
Kısa Vadeli Karşılıklar
58.340.143 33.652.738
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Kısa Vadeli Karşılıklar
38.019.136 20.456.479
Diğer Kısa Vadeli Karşılıklar
20.321.007 13.196.259
ARA TOPLAM
1.081.717.103 1.802.429.130
TOPLAM KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
1.081.717.103 1.802.429.130
UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
Uzun Vadeli Borçlanmalar
23.190.155 4.972.010
İlişkili Olmayan Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmalar
23.190.155 4.972.010
Banka Kredileri
17.363.023 0
Kiralama İşlemlerinden Borçlar
5.827.132 4.972.010
Uzun Vadeli Karşılıklar
63.301.303 69.330.345
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Uzun Vadeli Karşılıklar
63.301.303 69.330.345
Ertelenmiş Vergi Yükümlülüğü
19 0 295.913.990
TOPLAM UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
86.491.458 370.216.345
TOPLAM YÜKÜMLÜLÜKLER
1.168.208.561 2.172.645.475
ÖZKAYNAKLAR
Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar
2.494.843.923 1.826.162.049
Ödenmiş Sermaye
20 4.873.440 4.873.440
Sermaye Düzeltme Farkları
20 1.143.574.764 1.143.574.764
Paylara İlişkin Primler (İskontolar)
14.027.388 14.027.388
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler)
-75.011.443 -59.866.871
Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
-75.011.443 -59.866.871
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
-75.011.443 -59.866.871
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler)
-841.854 -1.152.692
Riskten Korunma Kazançları (Kayıpları)
-841.854 -1.152.692
Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler
725.101.462 720.960.018
Yasal Yedekler
543.213.832 539.072.388
Diğer Kısıtlanmış Yedekler
181.887.630 181.887.630
Diğer Yedekler
19.337.346 19.337.346
Geçmiş Yıllar Karları veya Zararları
20 -19.732.788 -42.744.662
Net Dönem Karı veya Zararı
683.515.608 27.153.318
Kontrol Gücü Olmayan Paylar
144.235 199.873
TOPLAM ÖZKAYNAKLAR
2.494.988.158 1.826.361.922
TOPLAM KAYNAKLAR
3.663.196.719 3.999.007.397
Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide
Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2023 - 31.12.2023 Önceki Dönem 01.01.2022 - 31.12.2022
Kar veya Zarar ve Diğer Kapsamlı Gelir Tablosu
KAR VEYA ZARAR KISMI
Hasılat
21 4.425.409.270 3.530.337.172
Satışların Maliyeti
21 -3.586.195.515 -2.880.288.394
TİCARİ FAALİYETLERDEN BRÜT KAR (ZARAR)
839.213.755 650.048.778
BRÜT KAR (ZARAR)
839.213.755 650.048.778
Genel Yönetim Giderleri
22.1 -288.276.324 -210.383.033
Pazarlama Giderleri
22.2 -47.855.659 -26.152.392
Esas Faaliyetlerden Diğer Gelirler
24.1 42.609.020 23.891.960
Esas Faaliyetlerden Diğer Giderler
24.2 -34.362.783 -23.045.729
ESAS FAALİYET KARI (ZARARI)
511.328.009 414.359.584
Yatırım Faaliyetlerinden Gelirler
25 21.668.972 13.731.149
TFRS 9 Uyarınca Belirlenen Değer Düşüklüğü Kazançları (Zararları) ve Değer Düşüklüğü Zararlarının İptalleri
114.035 1.384.485
Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımların Karlarından (Zararlarından) Paylar
12 28.061.947 24.335.523
FİNANSMAN GELİRİ (GİDERİ) ÖNCESİ FAALİYET KARI (ZARARI)
561.172.963 453.810.741
Finansman Gelirleri
26 28.438.240 107.625.191
Finansman Giderleri
27 -175.617.802 -258.576.858
Net Parasal Pozisyon Kazançları (Kayıpları)
-61.388.869 -45.664.193
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ KARI (ZARARI)
352.604.532 257.194.881
Sürdürülen Faaliyetler Vergi (Gideri) Geliri
330.906.875 -230.027.247
Dönem Vergi (Gideri) Geliri
19 -121.948.954 -91.236.107
Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri
19 452.855.829 -138.791.140
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER DÖNEM KARI (ZARARI)
683.511.407 27.167.634
DÖNEM KARI (ZARARI)
683.511.407 27.167.634
Dönem Karının (Zararının) Dağılımı
Kontrol Gücü Olmayan Paylar
-4.201 14.316
Ana Ortaklık Payları
683.515.608 27.153.318
Pay Başına Kazanç
Pay Başına Kazanç
Pay Başına Kazanç (Zarar)
Sulandırılmış Pay Başına Kazanç (Zarar)
DİĞER KAPSAMLI GELİR KISMI
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacaklar
-15.184.888 -32.649.174
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
17 -20.246.517 -40.811.467
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Diğer Kapsamlı Gelire İlişkin Vergiler
5.061.629 8.162.293
Dönem Vergi (Gideri) Geliri
19 5.061.629 8.162.293
Kar veya Zarar Olarak Yeniden Sınıflandırılacaklar
310.838 -25.587.253
Nakit Akış Riskinden Korunmaya İlişkin Diğer Kapsamlı Gelir (Gider)
414.451 -31.984.064
Nakit Akış Riskinden Korunma Kazançları (Kayıpları)
414.451 -31.984.064
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Diğer Kapsamlı Gelire İlişkin Vergiler
-103.613 6.396.811
Dönem Vergi (Gideri) Geliri
19 -103.613 6.396.811
DİĞER KAPSAMLI GELİR (GİDER)
-14.874.050 -58.236.427
TOPLAM KAPSAMLI GELİR (GİDER)
668.637.357 -31.068.793
Toplam Kapsamlı Gelirin Dağılımı
Kontrol Gücü Olmayan Paylar
-44.517 -24.956
Ana Ortaklık Payları
668.681.874 -31.043.837
http://www.kap.org.tr/tr/Bildirim/1264004
BIST